Soovitatav, 2022

Toimetaja Valik

Erinevus akreditiivi ja pangagarantii vahel

Akreditiiv (L / C) on finantsinstrument, mida kasutatakse ostja panga poolt krediidikvaliteedi kohta väljastatud krediidivõimelisuse tõendina. L / C on sageli segi aetud pangagarantiiga, kuna neil on mõned ühised tunnused, nagu mõlemad mängivad olulist rolli kaubanduse rahastamisel, kui tehingu pooled ei ole ärisuhteid loonud.

Sellegipoolest erinevad need kaks panga positsiooni kaupade ja teenuste ostja ja müüja suhtes. Pangagarantii on panga poolt müüjale antud tagatis, et kui ostja maksejõuetuse korral maksab makse, maksab pank müüjale. Seega, et mõista termineid paremini, peate teadma, et erinevus akreditiivi ja pangagarantii vahel on nii, et lugege.

Võrdluskaart

Võrdluse alusAkreditiivPanga garantii
TähendusAkreditiiv on finantsdokument, mis tagab kinnitatud maksed, so ostja panga kohustuse maksta müüjale müüdud dokumentide vastu.Pangagarantii on tagatis, mille pank on andnud abisaajale taotleja nimel makse teostamiseks, kui taotleja makset ei täida.
VastutusEsmaneTeisene
RiskVähem kaupmehele ja rohkem pangale.Rohkem kaupmehele ja vähem pangale.
Osapooled5 või enam3
VaikimisiEi oota, kuni taotleja on maksejõuetu ja saaja tugineb ettevõtjale.Aktiivseks muutub ainult siis, kui taotleja on makse tegemata jätnud.
MakseMakse tehakse ainult siis, kui määratud tingimus on täidetud.Tasumine toimub kohustuse mittetäitmise eest.
SobilikImport ja eksportValitsuslepingud

Akreditiivi mõiste

Akreditiiv on ametlik dokument, mille pank väljastab ostja nimel müüjale. Dokumendis märgitakse, et pank täidab ostjale tehtud eelnõusid talle tarnitud kauba eest, kui tarnija (müüja) täidab dokumendile kirjutatud tingimused.

Müüja pidi täitma kõiki ostja poolt kehtestatud ja akreditiivis märgitud tingimusi. Lisaks peab ta tõendama vastavust tingimustele, esitades dokumentaalsed tõendid koos asjakohase veodokumentatsiooniga. Kui tingimused on täidetud, kannab pank raha üle müüjale. Akreditiivi funktsioonid on järgmised:

  • Krediidiriski eemaldamine, kui pangal on hea positsioon.
  • Ebakindluse vähendamine, kuna kaupmees on teadlik tingimustest, mis peavad olema täidetud, et saada makse.
  • Pakub ostjale ohutust, kes soovivad tasuda ainult siis, kui L / C-s nimetatud tingimused on täidetud.

Mitmesugused akreditiivid sisaldavad Sight L / C, Lance C, Revolution L / C, tühistamatud L / C, Ooterežiimi L / C, Kinnitatud L / C ja nii edasi.

Pangagarantii määratlus

Pangagarantii viitab lepingule, kus pank annab kliendi nimel tagatise saajale garantii, et pank vastutab maksmise eest juhul, kui klient ei täida kohustusi. Selles lepingus tegutseb pank käendajana võlgnevuse tegemise eest kolme tööpäeva jooksul, kui seda ei tasu taotleja.

Neid kasutatakse kaubanduslepingutega seotud kahjumi riski vähendamiseks. Selleks saab pank garanteeritud summast teatava summa vahendustasu. Lisaks ei ole pank kohustatud maksma, st ta võib keelduda maksmisest, kui nõue on õigusvastane. Pangatagatisi on kahte tüüpi:

  • Finantstagatis
  • Tulemuslikkuse garantii

Krediidi- ja pangatagatise põhilised erinevused

Allpool toodud punktid on tähelepanuväärsed seoses akreditiivi ja pangagarantii erinevusega:

  1. Akreditiiv on ostja panga kohustus müüja pangale, et ta aktsepteerib müüja esitatud arveid ja maksab teatud tingimustel. Panga poolt taotleja nimel antud abisaajale antud tagatise maksmiseks, kui taotleja on maksmata jätnud, nimetatakse pangagarantii.
  2. Akreditiivis lasub esmane kohustus ainult pangal, kes kogub kliendilt makse hiljem. Teisest küljest võtab pank pangagarantiis endale vastutuse, kui klient makse ei tee.
  3. Riski puhul on akreditiiv pankile riskantsem, kuid kaupmehele vähem. Vastupidiselt sellele on pangagarantii kaupleja jaoks riskantsem, kuid panga jaoks vähem.
  4. Akreditiivi on seotud viie või enama osapoolega, nagu taotleja, saaja, väljaandva panga, nõustava panga, läbirääkimispanga ja kinnitava panga puhul (võib olla või mitte). Vastupidi, vaid kolm osapoolt on seotud pangagarantiiga, st taotleja, toetusesaaja ja pankur.
  5. Akreditiivis teeb makse makse pank, kuna see tuleb tasumisele, nii et ta ei oota, kuni taotleja on maksejõuetu ja abisaaja ettevõtjale tugineda. Seevastu hakkab pangagarantii jõustuma, kui taotleja ei täida makse saajale makseid.
  6. Akreditiiv tagab, et summa makstakse nii kaua, kui teenuseid osutatakse kindlaksmääratud viisil. Erinevalt pangagarantiist leevendab kahjumit, kui garantii osapooled ei täida ettenähtud tingimusi.
  7. Akreditiiv on sobiv impordi ja ekspordi jaoks. Seevastu pangagarantii sobib valitsuse lepingutele.

Järeldus

Rahvusvahelises kaubanduses kasutatakse laialdaselt akreditiivi, kuid aja jooksul on alanud ka selle kasutamine sisekaubanduses. Kas see on globaalne turg või kohalik, kui ostja, peate alati ostude eest maksma, mida lihtsustab akreditiiv. Teisest küljest kasutatakse pangagarantiid mitmesuguste ärikohustuste täitmiseks, mille kohaselt pank tegutseb käendajana ja tagatise saajana, mida on vaja ärinõuete täitmiseks.

Top